提升洗钱刑事打击效力

提升洗钱刑事打击效力
上一篇       下一篇

提升洗钱刑事打击效力

 

《中华人民共和国刑法修正案(十一)》于20201226日经第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过,202131日起施行,标志着《中华人民共和国刑法》(以下简称《刑法》)形成一个较为完备的打击洗钱犯罪制度体系。

一、重拳出击之《刑法》第一百九十一条—洗钱罪核心条款

为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金:

()提供资金账户的;

()将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;

()通过转账或者其他支付结算方式转移资金的;

()跨境转移资产的;

()以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。

解读1“清洗” 哪些犯罪的所得和收益构成洗钱犯罪?

(1)毒品犯罪;

(2)黑社会性质的组织犯罪;

(3)恐怖活动犯罪;

(4)走私犯罪;

(5)贪污贿赂犯罪;

(6)破坏金融管理秩序犯罪;

(7)金融诈骗犯罪。

这七类犯罪被称为洗钱犯罪的上游犯罪。

解读2 哪些行为是洗钱犯罪行为?

(1)提供账户;

(2)转换财产形式;

(3)以合法结算方式转移;

(4)汇往境外;

(5)通过典当、租赁、买卖、投资转移转换;

(6)与合法收入混合;

(7)虚构交易、虚设债权债务、虚假担保、虚报收入;

(8)通过买卖彩票、奖券、赌博转换;

(9)携带、运输或者邮寄出入境等。

解读3“自洗钱” 入罪的含义

七类上游犯罪的本犯实施洗钱(“自洗钱”),单独以洗钱罪论处,与上游犯罪实行数罪并罚。

解读4 对涉案个人和单位均有惩罚

对个人:没收违法所得。处5年以下有期徒刑或拘役,并处或单处洗钱数额5%20%的罚金;情节严重的,处510年有期徒刑,并处洗钱数额5%20%的罚金。

对单位:处罚金,并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处5年以下有期徒刑或者拘役;情节严重的,处510年有期徒刑。

二、特别打击之《刑法》第三百四十九条—洗钱罪补充条款

包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的,为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的,处三年以下有期徒刑、拘役或者管制;情节严重的,处三年以上十年以下有期徒刑。

缉毒人员或者其他国家机关工作人员掩护、包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的,依照前款的规定从重处罚。

犯前两款罪,事先通谋的,以走私、贩卖、运输、制造毒品罪的共犯论处。

解读5 本条所指犯罪行为方式包括哪些?

(1)窝藏;

(2)转移;

(3)隐瞒毒品犯罪所得的财物。

解读6 罚则

3年以下有期徒刑、拘役或管制;情节严重的,处310年有期徒刑。

三、严惩不贷之《刑法》第三百一十二条—洗钱罪兜底条款

明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的,处三年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处或者单处罚金;情节严重的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。

解读7 上游犯罪  所有犯罪

第一,“明知”是“黑钱”。

第二,无论涉及何种犯罪,只要有掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益行为发生,均可按照第三百一十二条判处!

解读8 本条所指犯罪行为方式—所有掩饰、 隐瞒的行为

(1)窝藏、转移、收购、代为销售、居间介绍买卖;

(2)收受;

(3)持有;

(4)使用;

(5)加工;

(6)提供资金账户;

(7)协助将财物转换为现金、金融票据、有价证券;

(8)协助将资金转移、汇往境外等。

解读9 罚则

对个人:处3年以下有期徒刑、拘役或管制,并处单位或单处罚金;情节严重的,处37年有期徒刑,并处罚金。

对单位:处罚金,并对直接负责人的主管人员和其他直接责任人员,处3年以下有期徒刑、拘役或管制,并处单位或单处罚金;情节严重的,处37年有期徒刑,并处罚金。